又是公章问题！这次是担保函真假之争，投行尽调没确认？这家券商领罚单也输官司

中介机构如何在债券爆雷时独善其身？尽职调查到底要做到什么程度才能完全免责？



近期，一份二审民事判决书的披露，揭开了当年地方证监局开出首单ABS业务罚单的部分细节。据了解，由于齐星集团全资子公司邹平县电力集团有限公司存在向中介机构提供虚假材料等行为，被山东证监局处罚，中介机构国信证券以及会计师事务所、律师事务所、评估公司一同被罚。
虚假材料中有一份对该项ABS计划的担保函，盖有“邹平县供电公司”印章，国信证券与供电公司对公章的真假和法律效力争议极大。对此，二审法院认为，国信证券未尽到交易上的注意义务；不论供电公司公章真假与否，担保函都不对供电公司发生法律效力。
尽管这项终审判决在业内尚存一定争议，但中介机构尽职调查的手段以及如何强化风控合规，仍值得业内警惕和反 ( 点击阅读全文 )

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